Hab mal eine Frage zu Steuerfragen innerhalb der USA.
Ich habe in 2010 in verschiedenen Casinos in USA Geldbeträge gewonnen, mir wurden aber (trotz Doppelbesteuerungsabkommen mit Deutschland) 30% Steuern abgezogen und direkt bei der Auszahlung einbehalten. Diese muss ich mir nun über die Steuererklärung von den USA zurückfordern. Aufgrund der Summe kommt für mich eine externe Firma und/oder ein Steuerberater nicht in Frage. Möglicherweise kann mir ja jemand helfen, der im Pokerumfeld mit den USA schon ähnliche Erfahrungen gesammelt hat und bereits eine Rückerstattung hinter sich gebracht hat. In Las Vegas wird dieser Service meines Wissens nach von den Casinos übernommen, so das ausländische Kunden 100% der Gewinnsumme ausgezahlt bekommen.
Ich benötige für die Rückerstattung folgende Unterlagen:
- ITIN Nummer (habe ich bereits, kann auch mit Formular W-7 beantragt werden)
- die Auszahlungsbelege des Casinos (Formular 1042-S)
- Formular 1040-NR
- Reisepass
- sonstige, optionale Unterlagen
Abgesehen vom 1040-NR ist das ganze problemlos und mir liegt alles vor. Für das 1040-NR gibts auch ein umfangreiches Informationsblatt, hier ist Seite 4 die ausschlaggebende für mich. Leider verstehe ich es aber immer noch nicht genau wie ich die Werte zu befüllen habe bzw. komme ich unterm Strich nicht auf das richtige Ergebnis.
Um das ganze einfach zu halten arbeite ich nun mit fiktiven Zahlen, auch zum Schutz vor mir selber. Ich habe $100.000 gewonnen, mir wurden $30.000 an Steuern von den Casinos einbehalten. Zusätzlich wurden noch 3% "state income tax" einbehalten, der Rest wurde direkt ausgezahlt. Ziel ist es nun, die $30.000 zurück zu erhalten, die 3% vernachlässige ich erst einmal damit es nicht zu kompliziert wird.
Unterm Strich gibt es nur wenige Zeilen in dem 5seitigen Dokument, welche mit Zahlen zu befüllen sind bzw. welche nicht eindeutig sind. Problematisch für mich ist der Block "other taxes", "Payments" und "Refund" auf Seite 2 des Formulares. Laut Formularbeschreibung muss in Zeile 53/59 (other taxes) die einbehaltene Steuer eingetragen werden, in meinem Fall also $30.000. Soweit ok, in Zeile 60d/68 (Payments) muss ich die $30.000 noch einmal auflisten.
Das Problem für mich ist Zeile 69 (Refund):
69 If line 68 is more than line 59, subtract line 59 from line 68. This is the amount you overpaid
Wenn in 68 und 59 der gleiche Betrag steht (=$30.000) komme ich auf "0", ich möchte aber $30.000 als Ergebnis haben da ich dies als Rückzahlungsbetrag verstehe. Verstehe ich die Punkte falsch und fülle daher falsche Werte?
Falls mir hier jemand helfen kann wäre ich über Kontaktaufnahme via Email dankbar: rotgruen@digitalfoto-model-award.de
Da ich die ganzen Unterlagen nach Austin, Texas senden muss möchte ich die Formulare gern inhaltlich korrekt und ohne Rückfragen / offene Punkte ausfüllen, damit es zu keinen Verzögerungen bei der Bearbeitung kommt. Die US-Botschaft in Frankfurt hat zwar eine IRS-Stelle, hat mir telefonisch aber keine Unterstützung angeboten bzw. tut sie dieses scheinbar nur für US-Bürger. Es wurde auf die Infobroschüre zum 1040-NR verwiesen....